AML un MLRO Igaunijā — ārpakalpojums, daļēja vai iekšēja slodze
Katrai RAB (Rahapesu Andmebüroo — Igaunijas Finanšu izlūkošanas vienībai) paziņotai AML pienākumu darbībai ir jāieceļ par rahapesu tōkšanu atbildīgā persona (MLRO). Iecelšana tiek paziņota RAB, un kandidātam jāatbilst fit-and-proper kritērijiem. Lomu iespējams aizpildīt kā iekšēju, daļēju (viens amatpersonas lomu dala starp divām-trim mazām fintech) vai pilnībā ārpakalpotu. Piedāvājam visus trīs formātus un izvēlamies piemērotāko jūsu attīstības posmam un riska profilam. Ja uzņēmums vienlaikus darbojas Latvijā, nacionālā FIU ir Finanšu izlūkošanas dienests (FID) — paralēlās saistības jāievēro.
Kad MLRO ir nepieciešams
Igaunijas likums prasa MLRO jebkuram pienākumu subjektam saskaņā ar Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likumu — finanšu iestādēm, EMI, maksājumu iestādēm, virtuālās valūtas pakalpojumu sniedzējiem, grāmatvežiem un nodokļu konsultantiem. RAB reģistrācija izraisa iecelšanas pienākumu. MLRO jābūt pietiekami augstā pozīcijā, pieejamam uz vietas un brīvam no interešu konfliktiem.
Agrīna posma fintech gadījumā praktiskais jautājums nav "vai jāieceļ" — ir jāieceļ — bet "iekšējs, daļējs vai ārpakalpots?" Atbilde ir atkarīga no apjoma, riska profila un izaugsmes plāniem.
Trīs lomas aizpildīšanas veidi
Iekšējs: pilna laika darbinieks, piemērots licencētiem uzņēmumiem ar būtisku AML apjomu. Lielākās izmaksas; dziļākais pārklājums.
Daļējs: viens norādīts amatpersons, kas vienlaikus apkalpo divus vai trīs mazus fintech, ar katru līgumā. Zemākas izmaksas uz uzņēmumu, saglabājot augstākā līmeņa uzmanību. Tipiski agrīna posma EMI un pirms starta CASP.
Ārpakalpojums (virtuāls MLRO): mēs darbojamies kā reģistrēts MLRO, paziņots RAB ar fit-and-proper dokumentāciju. Klients saglabā kopējo atbildību caur pārvaldību, bet ikdienas ziņošana, uzraudzība un STR iesniegšana notiek caur mums.
RAB paziņojums un fit-and-proper
Jauni pienākumu subjekti reģistrējas RAB pirms AML pienākumu darbības uzsākšanas. Ieceltais MLRO tiek nosaukts reģistrācijā; vēlākas izmaiņas paziņo likumā noteiktajā termiņā. Fit-and-proper dokumentācija ietver CV, sodu reģistra izziņu, AML mācību apstiprinājumu un kandidāta pilnvaru aprakstu uzņēmumā.
Bieža kļūda ir MLRO iecelšana bez pietiekamas pieredzes vai neatkarības — RAB noraida, termiņi paslīd un uzņēmums nevar darboties. Mēs iepriekš izvērtējam kandidātus pirms iesniegšanas.
AML programmas sastāvdaļas un jaunas saistības
Pilnīga AML programma aptver: (1) klienta pienācīgas pārbaudes (CDD) un pastiprinātas pārbaudes (EDD) ar dokumentētu risku balstītu pieeju; (2) PEP un sankciju skrīningu onboarding un pastāvīgi; (3) darījumu monitoringa noteikumus; (4) aizdomīgu darījumu ziņošanas (STR) darbplūsmu uz RAB; (5) datu glabāšanu likumā paredzētajā termiņā; (6) ikgadējas mācības visiem AML saistītajiem darbiniekiem; (7) periodisku neatkarīgu pārskatu vai iekšējo auditu.
Pēc iestatīšanas MLRO iesniedz STR RAB, kad tiek izraisīti trigeri, vada ikgadējās mācības, paraksta gada AML ziņojumu valdei un koordinē ar ārējo auditoru. Daudzvalodu darbs ir svarīgs: RAB sarakste un STR ir igauņu valodā. Tulkojam bez zudumiem. Ja jūsu grupa darbojas arī Latvijā, paralēls pienākums pret Finanšu izlūkošanas dienestu (FID) jāietver.