Fintech apskaita Estijoje — EMI, mokėjimo įstaigos, CASP, SaaS
Fintech Accounting yra Taline įsikūrusi apskaitos ir atitikties įmonė, specializuojanti reguliuojamų finansų verslų aptarnavime Baltijos šalyse. Mūsų klientai — elektroninių pinigų įstaigos (EMI), mokėjimo įstaigos, kriptoturto paslaugų teikėjai, pereinantys iš VASP į CASP, ir SaaS įmonės su reguliuojama mokėjimo infrastruktūra. Teikiame mėnesinę apskaitą, klientų lėšų apsaugos ataskaitas, AML/MLRO pagalbą ir Finantsinspektsioon teikinius anglų, estų ir rusų kalbomis iš vienos komandos.
Ką aptarnaujame
Mūsų dėmesys sutelktas į keturis Baltijos fintech rinkos pogrupius: (1) Estijos EMI su tarpvalstybine ES apimtimi ir aktyvia klientų lėšų apsaugos prievole pagal PSD2 10 straipsnį; (2) mokėjimo įstaigas, prižiūrimas Finantsinspektsioon; (3) VASP registruotas įmones, pereinančias į MiCA CASP autorizaciją iki 2026 m. liepos 1 d. termino, nustatyto ESMA 143(3) straipsnio grandfathering sąraše; (4) SaaS įmones, kurių verslo modelis liečia reguliuojamą infrastruktūrą (sąskaitų procesoriai, kortelių emisijos partneriai, kriptoturto saugojimo API).
Jei jūsų subjektas yra ikipajamų Estijos OÜ be pateiktos licencijos paraiškos, mes jus priimsime, tačiau kainų ribos ir darbų apimtis smarkiai skirsis nuo licencijuotų įmonių. Iš karto pasakysime, kuris paketas jums tinka.
Kaip atrodo fintech apskaita praktikoje
Mėnesinis uždarymas fintech įmonei yra sunkesnis nei įprasto OÜ. Sąskaitų planas turi atskirti klientų lėšas nuo nuosavų lėšų, suderinti kiekvieną apsaugos sąskaitą ir pateikti likučius pagal valiutas, jei laikote float keliose valiutose. Operacijų apimtis paprastai yra dviem–keturiomis eilėmis didesnė nei ne-fintech OÜ, todėl duomenų įkėlimas automatizuojamas iš PSP išrašų, kortelių tinklų ir, jei reikia, grandinės šaltinių.
Šalia apskaitos rengiame Finantsinspektsioon ketvirčio ir metines ataskaitas, metinio audito bylą (EMI virš ribos yra audito įpareigoti) ir mėnesinius ar savaitinius valdybos bei investuotojų skaičius. Dirbame pagal TFAS arba Estijos gerą apskaitos praktiką, priklausomai nuo grupės konteksto.
AML, MLRO ir klientų lėšų apsauga — integruotai, ne pridėtinai
Dauguma fintech steigėjų pirmiausia samdo bendrojo profilio buhalterį, paskui atskirą atitikties konsultantą, ir galiausiai turi dvi komandas, kurios tarpusavyje nesikalba. Mes integruojame MLRO funkciją, klientų lėšų apsaugos politiką ir mėnesio uždarymą į vieną paslaugą — apskaitos komanda žino, ką ir kodėl žymi MLRO, o MLRO mato didžiosios knygos lygio operacijas, nuo kurių priklauso reguliaciniai trigeriai.
MLRO paslaugą teikiame kaip vidinę (jūs samdote, mes konsultuojame), dalinę (vienas pareigūnas kelioms mažoms fintech) arba visiškai išorinę (mes veikiame kaip registruotas MLRO su fit-and-proper byla).
Daugiakalbė paslauga — EN, ET, RU lygiagrečiai
Reguliatoriai bendrauja estiškai. Valdybos ir investuotojai dažnai skaito angliškai. Reikšminga Baltijos fintech steigėjų dalis yra rusakalbiai. Dirbame visomis trimis kalbomis gimtakalbio lygiu — Finantsinspektsioon susirašinėjimas estų kalba, ketvirčio valdybos skaidrės anglų kalba, AML mokymai rusakalbiams darbuotojams rusų kalba. Jokių perdavimų, santraukų vertime ar prarastų niuansų.