Księgowość fintech w Estonii — EMI, instytucje płatnicze, CASP, SaaS
Fintech Accounting to biuro księgowo-compliance z siedzibą w Tallinnie, specjalizujące się w regulowanych firmach finansowych w krajach bałtyckich. Naszymi klientami są instytucje pieniądza elektronicznego (EMI), instytucje płatnicze, dostawcy usług w zakresie kryptoaktywów przechodzący z VASP na CASP oraz spółki SaaS z regulowaną infrastrukturą płatniczą. Dostarczamy comiesięczną księgowość, raportowanie ochrony środków klientów, wsparcie AML/MLRO i raporty do Finantsinspektsioon w języku angielskim, estońskim i rosyjskim z jednego zespołu.
Kogo obsługujemy
Koncentrujemy się na czterech podsegmentach bałtyckiego rynku fintech: (1) estońskie EMI z transgranicznym wolumenem UE i aktywnym obowiązkiem ochrony środków klientów zgodnie z art. 10 PSD2; (2) instytucje płatnicze pod nadzorem Finantsinspektsioon; (3) firmy zarejestrowane jako VASP, przechodzące na autoryzację MiCA CASP przed terminem 1 lipca 2026 r. określonym w wykazie ESMA dla art. 143(3); (4) spółki SaaS, których model biznesowy dotyka regulowanej infrastruktury (procesory fakturowe, partnerzy wydawania kart, API powierniczych usług kryptoaktywów).
Jeśli Państwa podmiot to estońska OÜ bez przychodów i bez złożonego wniosku licencyjnego, mimo to podejmujemy współpracę, ale budżet kosztowy i zakres różnią się znacznie od firm licencjonowanych. Od razu powiemy, który pakiet jest odpowiedni.
Jak w praktyce wygląda księgowość fintech
Zamknięcie miesiąca w fintechu jest cięższe niż w zwykłej OÜ. Plan kont musi oddzielać środki klientów od środków własnych, uzgadniać każdy rachunek zabezpieczający i przedstawiać salda w każdej walucie, jeśli trzymają Państwo float w wielu walutach. Wolumen transakcji jest zwykle o dwa–cztery rzędy wielkości większy niż w nie-fintechowej OÜ, dlatego wczytywanie danych jest zautomatyzowane z wyciągów PSP, sieci kartowych i w razie potrzeby źródeł on-chain.
Obok bieżącej księgowości przygotowujemy raporty kwartalne i roczne do Finantsinspektsioon, dossier audytu rocznego (EMI powyżej progu podlegają obowiązkowemu badaniu) oraz liczby dla zarządu i inwestorów w trybie miesięcznym lub tygodniowym. Pracujemy według MSSF lub estońskiej zasady rzetelnej księgowości w zależności od kontekstu grupy.
AML, MLRO i ochrona środków klientów — zintegrowane, nie doklejone
Większość założycieli fintechów najpierw zatrudnia księgowego ogólnego, potem osobnego konsultanta ds. compliance, i w efekcie ma dwa zespoły, które ze sobą nie rozmawiają. My integrujemy funkcję MLRO, politykę ochrony środków klientów i zamknięcie miesiąca w jedną usługę — zespół księgowy wie, co i dlaczego flaguje MLRO, a MLRO widzi transakcje na poziomie księgi głównej, od których zależą wyzwalacze regulacyjne.
Funkcję MLRO prowadzimy jako wewnętrzną (Państwo zatrudniają, my doradzamy), częściową (jeden pracownik dzielony między kilka małych fintechów) lub w pełni zewnętrzną (działamy jako zarejestrowany MLRO z dokumentacją fit-and-proper).
Trójjęzyczna obsługa — EN, ET, RU na równi
Regulatorzy komunikują się po estońsku. Zarządy i inwestorzy czytają często po angielsku. Znaczna część założycieli bałtyckiego fintechu to osoby rosyjskojęzyczne. Pracujemy we wszystkich trzech językach na poziomie rodzimym — korespondencja z Finantsinspektsioon po estońsku, kwartalne slajdy zarządu po angielsku, szkolenia AML dla rosyjskojęzycznego personelu po rosyjsku. Bez przekazań, bez streszczeń w tłumaczeniu, bez utraconych niuansów.