Fintech-kirjanpito Virossa — EMI:t, maksulaitokset, CASP, SaaS
Fintech Accounting on Tallinnassa toimiva kirjanpito- ja compliance-toimisto, joka on erikoistunut säänneltyjen finanssiyritysten palveluun Baltian alueella. Asiakkaitamme ovat sähköisen rahan laitokset (EMI), maksulaitokset, VASP:sta CASP:ksi siirtyvät kryptovarapalvelujen tarjoajat ja SaaS-yhtiöt, joilla on säännelty maksuinfrastruktuuri. Toimitamme kuukausittaisen kirjanpidon, asiakasvarojen suojaamisen raportoinnin, AML/MLRO-tuen ja Finantsinspektsioon-ilmoitukset englanniksi, viroksi ja venäjäksi yhdestä tiimistä.
Keitä palvelemme
Keskitymme neljään Baltian fintech-markkinan alasegmenttiin: (1) virolaiset EMI:t, joilla on rajat ylittävää EU-volyymiä ja aktiivinen asiakasvarojen suojaamisvelvoite PSD2-direktiivin 10 artiklan nojalla; (2) maksulaitokset Finantsinspektsioonin valvonnassa; (3) VASP-rekisteröidyt yritykset, jotka siirtyvät MiCA CASP -toimilupaan ennen ESMA:n 143(3) artiklan grandfathering-listalla määriteltyä 1. heinäkuuta 2026 määräaikaa; (4) SaaS-yhtiöt, joiden liiketoimintamalli koskettaa säänneltyä infrastruktuuria (laskutusprosessorit, korttien liikkeeseenlaskukumppanit, kryptosäilytyksen rajapinnat).
Jos yrityksesi on liikevaihtoa vailla oleva virolainen OÜ ilman jätettyä toimilupahakemusta, otamme sinut silti asiakkaaksi, mutta kustannusraami ja laajuus eroavat selvästi toimiluvallisista yhtiöistä. Kerromme heti alussa, mikä paketti sopii.
Miltä fintech-kirjanpito todellisuudessa näyttää
Kuukausisulkeminen fintechille on raskaampaa kuin tavalliselle OÜ:lle. Tilikartan on eroteltava asiakasvarat omista varoista, täsmäytettävä jokainen suojaustili ja tuotettava saldot valuutoittain, jos pidät floatia useassa valuutassa. Tapahtumamäärä on tyypillisesti kaksi–neljä suuruusluokkaa suurempi kuin ei-fintech-OÜ:llä, joten datan sisäänluku automatisoidaan PSP-otteista, korttiverkoista ja tarvittaessa ketjupohjaisista lähteistä.
Kirjanpidon rinnalla tuotamme Finantsinspektsioonille neljännesvuosi- ja vuosiraportit, vuotuisen tilintarkastusaineiston (kynnysarvon ylittävät EMI:t ovat tilintarkastusvelvollisia) ja kuukausittaiset tai viikoittaiset johdon ja sijoittajien luvut. Työskentelemme IFRS:n tai Viron hyvän kirjanpitotavan mukaan konsernikontekstista riippuen.
AML, MLRO ja asiakasvarojen suojaaminen — integroituna, ei päälle liimattuna
Useimmat fintech-perustajat palkkaavat ensin yleiskirjanpitäjän, sitten erillisen compliance-konsultin, ja päätyvät kahteen tiimiin, jotka eivät keskustele keskenään. Me integroimme MLRO-toiminnon, asiakasvarojen suojauspolitiikan ja kuukauden sulkemisen yhteen palveluun — kirjanpitotiimi tietää, mitä MLRO merkitsee ja miksi, ja MLRO näkee kirjanpidon tason tapahtumat, joista sääntelylaukaisimet riippuvat.
MLRO-toimeksiannot toimivat omassa henkilöstössä (te palkkaatte, me neuvomme), osa-aikaisena (yksi virkailija jaetaan muutaman pienen fintechin kesken) tai täysin ulkoistettuna (toimimme rekisteröitynä MLRO:na fit-and-proper-aineiston kera).
Kolmikielinen palvelu — EN, ET, RU tasavertaisesti
Viranomaiset viestivät viroksi. Hallitukset ja sijoittajat lukevat usein englanniksi. Merkittävä osa Baltian fintech-perustajista on venäjänkielisiä. Toimimme kaikilla kolmella kielellä natiivilaadulla — Finantsinspektsioon-kirjeenvaihto viroksi, neljännesvuosittaiset hallituskalvot englanniksi, AML-koulutukset venäjänkieliselle henkilöstölle venäjäksi. Ei välikäsiä, ei käännöstiivistelmiä, ei hukkuneita vivahteita.